Novac u drugom mirovinskom stupu zakonski je za\u0161ti\u0107en od vjerovnika dru\u0161tva koje upravlja fondom, ali njegova vrijednost mo\u017ee pasti zbog gubitaka na ulaganjima. \u010cak i \u201ezajam\u010deni prinos\u201d mo\u017ee biti negativan jer zakonsko jamstvo ne osigurava da \u0107ete uvijek imati barem onoliko koliko ste uplatili.<\/p>\n\n\n\n
HANFA je, primjerice, za 2024. godinu izra\u010dunala negativne zajam\u010dene prinose za sve tri kategorije obveznih mirovinskih fondova. To zna\u010di da je odredila koliko lo\u0161 rezultat pojedini fond mo\u017ee ostvariti prije nego \u0161to dru\u0161tvo koje njime upravlja mora nadoknaditi razliku. Za kategoriju B taj je prag iznosio \u22121,367 posto, a za kategoriju A \u22125,031 posto. Ti postotci ne pokazuju koliko su fondovi zaradili ili izgubili, nego granicu ispod koje nastaje obveza nadoknade.<\/p>\n\n\n\n
Ako dio va\u0161ih mirovinskih doprinosa odlazi u drugi stup, \u010dlan ste jednog od obveznih mirovinskih fondova. Sredstva koja se prikupljaju na va\u0161em osobnom ra\u010dunu va\u0161a su imovina.<\/p>\n\n\n\n
Mirovinsko dru\u0161tvo upravlja tim novcem, odlu\u010duje o ulaganjima unutar zakonskih ograni\u010denja i za taj posao napla\u0107uje naknadu. Imovina fonda odvojena je od vlastite imovine mirovinskog dru\u0161tva, a za njezino \u010duvanje zadu\u017een je depozitar. Osobne ra\u010dune \u010dlanova vodi REGOS.<\/p>\n\n\n\n
Mo\u017ee. Ako dru\u0161tvo koje upravlja fondom ne mo\u017ee podmirivati vlastite ra\u010dune ili zavr\u0161i u ste\u010daju, njegovi vjerovnici ne mogu se naplatiti iz mirovinske \u0161tednje \u010dlanova. Jednaka za\u0161tita vrijedi i ako u ste\u010daju zavr\u0161i depozitar: imovina fonda ne mo\u017ee se koristiti za podmirivanje njegovih dugova.<\/p>\n\n\n\n
Dapa\u010de, taj novac za\u0161ti\u0107en je i od va\u0161ih osobnih dugova. Sredstva na ra\u010dunu obveznog mirovinskog fonda ne mogu se ovr\u0161iti niti ih mo\u017eete zalo\u017eiti za kredit.<\/p>\n\n\n\n
Fond prikupljeni novac ula\u017ee u obveznice, dionice i drugu dopu\u0161tenu imovinu. Kada njihova vrijednost pada, mo\u017ee se smanjiti i vrijednost va\u0161e mirovinske \u0161tednje.<\/p>\n\n\n\n
Uplate se na osobnom ra\u010dunu evidentiraju u obra\u010dunskim jedinicama. Mo\u017eete ih zamisliti kao udjele u imovini fonda: svakom uplatom stje\u010dete odre\u0111eni broj jedinica, a njihova se vrijednost mijenja ovisno o rezultatima ulaganja. Iznos va\u0161e \u0161tednje dobiva se mno\u017eenjem broja jedinica koje imate s njihovom trenuta\u010dnom vrijedno\u0161\u0107u.<\/p>\n\n\n\n
Zato pad stanja na ra\u010dunu ne mora zna\u010diti da poslodavac duguje doprinose. Mogu\u0107e je da su uredno evidentirani, ali je vrijednost ulaganja pala. Vrijedi i obrnuto: nove uplate mogu pove\u0107avati ukupno stanje ra\u010duna \u010dak i kada fond ostvaruje negativan prinos. Uplate i stanje mo\u017eete provjeriti putem usluge Moj ra\u010dun – REGOS u sustavu e-Gra\u0111ani.<\/p>\n\n\n\n
Zakonsko jamstvo ograni\u010dava koliko rezultat pojedinog fonda smije zaostajati za zajedni\u010dkim rezultatom fondova iste kategorije.<\/p>\n\n\n\n
HANFA najprije izra\u010dunava referentni prinos. To je prosjek koji uzima u obzir prinose svih fondova iste kategorije tijekom prethodne tri kalendarske godine, pri \u010demu ve\u0107i fondovi imaju ve\u0107u te\u017einu u izra\u010dunu. Od tog se prosjeka oduzima 12 postotnih bodova za kategoriju A, \u0161est za B i tri za C. Dobiveni rezultat predstavlja zajam\u010deni prinos.<\/p>\n\n\n\n
Primjerice, ako referentni prinos kategorije B iznosi \u010detiri posto, zajam\u010deni iznosi minus dva posto. Fond \u010diji je prosje\u010dni godi\u0161nji prinos u promatrane tri godine minus jedan posto i dalje je iznad zajam\u010denog praga. Njegovi su \u010dlanovi zabilje\u017eili gubitak, ali dru\u0161tvo po toj osnovi nema obvezu nadoknade. Pragovi se izra\u010dunavaju svake godine i mijenjaju se ovisno o rezultatima fondova.<\/p>\n\n\n\n