Umirovljenje je životni korak koji zahtijeva pravovremenu pripremu i donošenje nekoliko ključnih, neopozivih odluka. Za sve koji su osigurani u oba mirovinska stupa, proces može djelovati komplicirano, no uz čitanje ovog vodiča, trebao bi vam postati posve razumljiv.
Prvi korak: HZMO i privremeno rješenje
Zahtjev za starosnu ili prijevremenu starosnu mirovinu podnosi se Hrvatskom zavodu za mirovinsko osiguranje (HZMO) najranije mjesec dana prije prestanka osiguranja. HZMO će nakon utvrđivanja uvjeta donijeti privremeno rješenje o priznavanju prava i isplati predujma mirovine. Taj predujam primate sve do konačnog rješenja, a prilikom prve pune isplate dobivate i razliku za cijelo proteklo razdoblje.
Treba voditi računa o tomu da od siječnja do ožujka HZMO nema sve potrebne podatke jer Državni zavod za statistiku tek sredinom ožujka objavljuje podatke o prosječnoj bruto plaći za prethodnu godinu. Tek tada Upravno vijeće HZMO-a može donijeti odluku o aktualnoj vrijednosti mirovine.
Informativni izračun: dvije mirovine, jedna odluka
REGOS prikuplja izračune od HZMO-a i mirovinskih osiguravajućih društava (MOD) pa ih dostavlja na kućnu adresu budućeg umirovljenika. Dokument pokazuje dva scenarija: mirovinu samo iz prvog stupa i kombiniranu mirovinu iz oba stupa. Uz to stoji i stanje sredstava na osobnom računu te informacija o mogućnosti podizanja do 20 posto u gotovini.
No ovaj izračun je tek orijentacijski. Konačan iznos ovisi o odabranom obliku isplate, datumu početka, aktualnom stanju sredstava i nizu drugih parametara koje MOD primjenjuje u stvarnom obračunu.
Izbor koji se ne mijenja
Ovdje počinje ozbiljan dio priče. Budući umirovljenik mora odlučiti hoće li sve sredstva iz drugog stupa prebaciti u prvi i primati jednu mirovinu iz HZMO-a ili će izabrati kombiniranu opciju s dva izvora prihoda.
Odabere li samo prvi stup, sredstva s osobnog računa prelaze u državni proračun. Ne gubi se ništa, novac se uračunava u mirovinu koju isplaćuje HZMO. Kombinirana opcija znači prijenos sredstava u odabrani MOD, pa se mirovina prima iz dva izvora: osnovnu iz prvog stupa isplaćuje HZMO, onu iz drugog stupa odabrani MOD.
Razlika nije samo u broju uplatitelja. Mirovina iz prvog stupa usklađuje se prema odluci Upravnog vijeća HZMO-a dvaput godišnje prema inflaciji i prosječnoj plaći, dok se ona iz drugog stupa usklađuje samo prema stopi inflacije najmanje dva puta godišnje. To može značiti različite dinamike rasta, ovisno o ekonomskim kretanjima.
Izjavu o izboru može se dati u Mirovinskim informativnim centrima, bilo kojoj poslovnici FINA-e ili online putem sustava e-Građani. Može je dati i opunomoćenik temeljem ovjerene punomoći. No ako se izjava ne da, HZMO ne može donijeti konačno rješenje pa se mirovina i dalje isplaćuje prema privremenom.
Bonus opcija s cijenom
Oni koji odaberu kombiniranu mirovinu i čija je osnovna mirovina iz prvog stupa veća od najniže mogu zatražiti jednokratnu isplatu do 20 posto sredstava s osobnog računa. Taj se novac isplaćuje zajedno s prvom mirovinom iz drugog stupa. Cijena tog izbora je trajna manja mjesečna mirovina. Koliko manja, ovisi o iznosu koji se podiže.
Dva MOD-a, petnaest dana za premišljanje
Nakon izbora kombinirane mirovine potrebno je odabrati jedno od dva mirovinskih osiguravajuća društva: Hrvatsko mirovinsko osiguravajuće društvo ili Raiffeisen mirovinsko osiguravajuće društvo. Izbor se obavlja na istim mjestima kao i izjava o mirovini.
Ključan detalj: prvih petnaest dana od prvog odabira može se besplatno promijeniti MOD. Nakon toga, izbor je konačan. Ako se MOD ne odabere u roku od šest mjeseci od ostvarivanja prava na mirovinu, REGOS će budućeg umirovljenika automatski rasporediti u jedno od postojećih društava.
Nakon isteka rokova REGOS zatvara osobni račun i sredstva doznačuje odabranom MOD-u, koji potom kontaktira budućeg umirovljenika radi sklapanja ugovora.
Ugovor i oblici isplate
MOD je dužan budućem korisniku dostaviti pravila pojedinog mirovinskog programa, prikaz svih opcija isplate, informativne izračune prilagođene korisniku te s time povezane troškove. Oblici isplate kreću se od pojedinačne doživotne mirovine, preko zajedničke koja se nastavlja isplaćivati bračnom ili izvanbračnom partneru, do mirovina sa zajamčenim razdobljem gdje se u slučaju smrti korisnika isplata nastavlja imenovanim nasljednicima.
Iznos mirovine određuje se na temelju ukupnog iznosa kapitaliziranih uplata, godina života korisnika na dan ostvarivanja prava, vrste i oblika mirovine te drugih aktuarskih elemenata. U pojedinim slučajevima, primjerice ako budući umirovljenik ima maloljetnu djecu, dužan ih je imenovati za korisnike do njihove punoljetnosti, pa može birati samo oblike sa zajamčenim razdobljem.
Rok za sklapanje ugovora je dvanaest mjeseci od prijenosa sredstava. Propusti li se taj rok, sredstva se prenose u državni proračun, a mirovinu određuje i isplaćuje HZMO kao da osiguranik nikada nije bio u drugom stupu.
Porez i neto iznosi
Sve mirovine, kao i djelomična jednokratna isplata, oporezuju se kao primitak od nesamostalnog rada, no umirovljenici uživaju povlaštene stope koje su za 50 posto niže od redovnih. MOD automatski obračunava i uplaćuje porez, a korisniku isplaćuje neto iznos.
Što zapamtiti
Proces umirovljenja nije kompliciran ako se zna redoslijed koraka, ali zahtijeva pažnju i blagovremeno djelovanje. Ključne odluke su neopozive pa ih treba donositi na temelju detaljnih informacija i procjene vlastite životne situacije. Rok od petnaest dana za promjenu MOD-a i šest mjeseci za njegov odabir nisu bezazleni, kao ni godina dana za sklapanje ugovora. Propušteni rokovi znače automatske odluke koje možda neće biti u skladu s željama budućeg umirovljenika.
