Novac iz drugog stupa može se naslijediti, ali samo pod određenim uvjetima

U prvih šest mjeseci 2026. REGOS je zbog nasljeđivanja zatvorio 1.074 osobna računa u obveznim mirovinskim fondovima i nasljednicima isplatio 19,89 milijuna eura. Ipak, novac iz drugog mirovinskog stupa ne nasljeđuje se automatski nakon smrti osiguranika.

Kapitalizirana sredstva na osobnom računu osobna su imovina člana obveznog mirovinskog fonda. Mogu se naslijediti ako član umre prije ostvarivanja prava na mirovinu, ali samo ako članovi njegove obitelji nemaju pravo na obiteljsku mirovinu.

Obiteljska mirovina ima prednost

Ako članovi obitelji imaju pravo na obiteljsku mirovinu, sredstva s osobnog računa ne isplaćuju se kao nasljedstvo. Prema REGOS-u, prenose se u državni proračun nakon što HZMO odredi obiteljsku mirovinu na temelju ukupnog staža preminulog, kao da je bio osiguran samo u prvom stupu.

Zato se postupak pred HZMO-om mora završiti prije nego što REGOS odluči o zahtjevu za isplatu nasljedstva. Ako je istodobno podnesen zahtjev za obiteljsku mirovinu i zahtjev za isplatu sredstava drugog stupa, REGOS će pričekati odluku HZMO-a. Ako su sredstva već naslijeđena, a član obitelji naknadno stekne pravo na obiteljsku mirovinu, ona se određuje kao osnovna mirovina.

Od ostavinske rasprave do isplate

Sredstva drugog stupa treba prijaviti u ostavinskom postupku koji vodi sud ili javni bilježnik. U postupku se utvrđuje da je preminuli bio član obveznog mirovinskog fonda, tko su nasljednici i koliki dio pripada svakome od njih. Ako sredstva nisu unesena u rješenje o nasljeđivanju, REGOS ih ne može isplatiti.

U pravomoćnom rješenju nije potrebno navesti točan novčani iznos. Dovoljno je navesti da sredstva iz drugog mirovinskog stupa ulaze u ostavinu, imena nasljednika i njihove nasljedne dijelove. Informaciju o članstvu preminule osobe od REGOS-a može zatražiti javni bilježnik ili sud.

Nakon pravomoćnosti rješenja svaki nasljednik podnosi REGOS-u vlastiti zahtjev za isplatu. Uz zahtjev se prilaže original ili ovjerena preslika pravomoćnog rješenja o nasljeđivanju te potvrda banke o IBAN-u računa nasljednika. Dokumentacija se može predati osobno ili poštom REGOS-u u Zagrebu ili u mirovinskim informativnim centrima u Zagrebu, Splitu, Rijeci i Osijeku.

Iznos se do isplate može promijeniti

Novac na osobnom računu vodi se u obračunskim jedinicama čija se vrijednost mijenja. Zbog toga iznos naveden ili procijenjen u trenutku smrti ne mora biti jednak svoti koja će biti isplaćena. REGOS navodi da postupak traje od 10 do 12 dana nakon što zaprimi potpunu dokumentaciju.

Bračni drug, djeca, roditelji i ostali preci i potomci u uspravnoj liniji te posvojenici i posvojitelji ne plaćaju porez na nasljedstva i darove. Za nasljednike u pobočnoj liniji, poput braće, sestara, ujaka i stričeva, takvo oslobođenje ne vrijedi. Naslijeđena sredstva drugog stupa nisu zaštićena od ovrhe i ne mogu se isplatiti na zaštićeni račun.

Nakon umirovljenja vrijede druga pravila

Ako je osiguranik već ostvario mirovinu i sredstva prenio mirovinskom osiguravajućem društvu, više se ne nasljeđuje stanje s njegova nekadašnjeg osobnog računa.

Kod pojedinačne doživotne mirovine isplata prestaje smrću korisnika, kod zajedničke se nastavlja bračnom drugu, a kod mirovine sa zajamčenim razdobljem nastavlja se imenovanoj osobi do isteka ugovorenog razdoblja. Prava nakon smrti tada ovise o modelu mirovine i sklopljenom ugovoru, a ne o ostavinskom postupku. Više o modelima isplate drugostupnih mirovina pročitajte na ovoj poveznici.